La denuncia penal fue promovida en febrero de 2002 por el Banco Central del Uruguay (BCU).
El magistrado estimó probado un continuado proceso de desvío de fondos "genuinos" del Banco Comercial hacia otras empresas e instituciones financieras controladas por Carlos Röhm: la Compañía General de Negocios (CGN), CGN Saife, Banco General de Negocios (BGN) y San Luis Financial & Investment Company (SFL).
El Banco Comercial, hoy en liquidación, era una institución financiera privada integrada por cuatro accionistas: SFL (propiedad de los hermanos Röhm) y los bancos extranjeros Chemical Overseas Holding, Credit Suisse First Boston, Dresdner Bank Lateinamerika, todos ellos con representación en su directorio.
Empero, "desde que SLF y los bancos extranjeros compraron el Banco Comercial (octubre de 1990), los fondos que BC enviaba para la compra de valores era utilizada en forma totalmente distinta para lo que se pensaba y por ende a los intereses del Banco Comercial, más precisamente se utilizaban de la forma en que lo ordenaba Carlos Röhm", según un informe pericial agregado a la causa.
Los peritos estimaron el monto del "perjuicio económico" en una suma superior a los U$S 779.000.000.
Declaración de parte
"Carlos Röhm, en declaraciones presentadas en la República Argentina, ha aceptado que se desviaron fondos del Comercial Investment Holding Corp y el Banco Comercial para asistir a otras empresas de lo que denominamos 'el grupo', que sufrían problemas de liquidación", expresa la sentencia a la cual accedió LA REPUBLICA.
"Está probado que, tomando como verdadero que el desvío de fondos se dirigió a asistir a otras empresas, afirmación no probada en autos, ello igualmente configura una conducta digna de reproche penal, de la cual los partícipes eran concientes, pues debieron (...) inventar contrapartidas y fraguar documentos para que no se revelara que era un desvío ilegítimo de fondos".
Carlos Röhm era quien "impartía las instrucciones". Sin embargo, "habiendo los hechos ocurrido en una organización empresarial, resulta claro que para ello debieron contar con el concurso y participación de otras personas, sin cuya acción u omisión, las operativas descriptas no pudieron haberse materializado", señala el fallo. Empero, el dictamen no sólo responsabiliza a los integrantes de la cúpula gerencial del Banco Comercial -o sus empresas subsidiarias-, sino también al corredor de bolsa (broker) Ignacio Rospide.
Rospide participó del "maquillaje del estado financiero" del Banco Comercial durante diez años, mediante "operaciones ficticias de coberturas de riesgos de valores públicos no nacionales, con contratos de compraventa de valores a futuro en opciones americanas", como forma de ocultar el vaciamiento de la institución financiera. "Se había creado una idea falsa de aparente solvencia y prosperidad de la institución bancaria -de crecimiento hacia afuera-, que se mantuvo por muchos años", expresó el magistrado.
Siete condenados
José Lago (Gerente Financiero). Condenado a tres años y diez meses de penitenciaría, como coautor de "un delito continuado de estafa en concurso fuera de la reiteración con un delito continuado de uso de certificado falso".
Juan José Curone Muxi (Controller). Condenado a tres años y diez meses de penitenciaría, como coautor de "un delito continuado de estafa en concurso fuera de la reiteración con un delito continuado de uso de certificado falso".
Francisco Estrada (Gerente General de CGN Saife). Condenado a tres años y siete meses de penitenciaría, como coautor de "un delito continuado de estafa".
Ignacio Llambías (Gerente de Banca Mayorista). Condenado a tres años de penitenciaría, como coautor de "un delito continuado de estafa".
Pedro Ricardo Shearer (Gerente de Banca Privada). Condenado a 24 meses de prisión, como complice penalmente responsable de "un delito continuado de estafa".
Ignacio Rospide (Corredor de Bolsa). Condenado a 20 meses de prisión como autor de un delito de "encubrimiento".
José Enrique Medeiros (Auditor externo del SLF). Condenado a 20 meses de prisión como autor de un delito de "encubrimiento".
Fuente: La República/Mauricio Pérez